Zavarovalno finančni slovarček  

 

A

B

C

Č

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

O

P

Q

R

S

Š

T

U

V

W

Z

Ž

 

A

 

A

    fin., oznaka, ki se uporablja kot opomba v uradni tečajnici, glej aplikacija

External link opens in new tab or window

AB

    fin., oznaka, ki se uporablja kot opomba v uradni tečajnici, glej aplikacija in sveženj

 

Agencija za trg vrednostnih papirjev

    fin., SI, institucija, nadzorni in izvršilni organ trga vrednostnih papirjev Republike Slovenije

 

Agencija za zavarovalni nadzor

    fin., zav., SI, institucija, nadzorni in izvršilni organ zavarovalnega trga Republike Slovenije, zagotavlja stabilnost finančno zavarovalniškega trga in varstvo potrošnikov zavarovalnih storitev

 

Agresivni delniški sklad

    fin., označevanje sklada, ki ima več kot 75% (ali več kot 90%) naložb v delnicah

 

Akontacija

    fin., znesek, ki se prejme ali da vnaprej kot del celotnega zneska

 

Akontacija dohodnine

    fin., znesek, ki ga kot akontacijo izplačevalec prejemniku odtegne že ob izplačilu

 

Aktiva

    fin., sredstva v bilanci stanja, pri vzajemnih skladih naložbe v likvidne finančne instrumente

 

Amortizacija (posojila, kredita)

    fin., odplačilo (posojila, kredita)

 

Amortizacijski načrt

    fin., načrt odplačevanja dolga (za obveznice, posojila)

 

Antiselekcija

    fin., zav., oblika oportunističnega obnašanja pogodbene stranke pred sklenitvijo zavarovalne pogodbe, prikrivanje pomembnih informacij, ki vplivajo na stopnjo zavarovanja določene nevarnosti, posledica je sklenitev zavarovanja z neustrezno (prenizko) premijo

 

Anuiteta

    fin., obrok glavnice in obresti za odplačilo terjatve

 

Anuitetna obveznica

    fin., obveznica s prejemom anuitet pred dospetjem, glej tudi obveznica

 

Aplikacija

    fin., iz Ljubljanske borze: posel je v borzno trgovalnem sistemu označen z »A«, vnos je možen le v času odprtega trga, tečaj mora biti znotraj razpona »bid/ask«, ne upošteva se pri izračunu enotnega tečaja

 

Arbitraža

    pr., razsodišče, nedržavno razsodišče, stranki mu sporazumno zaupata odločitev v sporu, arbitražna odločba je izenačena s pravnomočno odločbo rednega sodišča

 

ATVP

    fin., glej Agencija za trg vrednostnih papirjev

External link opens in new tab or window

AZN

    fin., zav., glej Agencija za zavarovalni nadzor                                                                                                           


B                                                                                                                                        



B

    fin., oznaka, ki se uporablja kot opomba v uradni tečajnici, glej sveženj

External link opens in new tab or window

BA

    fin., oznaka, ki se uporablja kot opomba v uradni tečajnici, svežnji kot aplikacije

 

Bančni avtomat

    fin., naprava za opravljanje bančnih poslov

 

Banka Slovenije

    fin., SI, institucija, emisijska in centralna banka Republike Slovenije, ustanovljena s sprejetjem Zakona o Banki Slovenije

 

Bankassurance (bankinsurance)

    fin., zav., bančno zavarovalništvo, različne oblike povezav, združevanj bank in zavarovalnic ter njihovih storitev

 

BAS

    fin., oznaka, ki se uporablja kot opomba v uradni tečajnici: promet brez aplikacij in svežnjev

 

Benchmark

    fin., obveznica s prejemom anuitet pred dospetjem, več v obveznica

 

Benchmark index

    fin., primerljivi indeks, indeks, ki služi za primerjavo

 

Benchmark portfolio

    fin., primerljivi portfelj, portfelj, ki služi za primerjavo

 

BIC (Bank Identifier Code)

    fin., bančna identifikacijska koda

 

Bilijon

    milijon milijonov (posebnosti: v ZDA in Franciji z bilijonom označujejo milijardo)

 

BIO

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d., glej indeks obveznic

External link opens in new tab or window

Blagajniški zapis

    fin., kratkoročni vrednostni papir, izdajatelji so centralna in poslovne (komercialne) banke, glasi na določen denarni znesek

 

Block trade

    fin., pri borznem poslu, glej sveženj

External link opens in new tab or window

Bonitetna ocena

    fin., ocena kreditnega tveganja

 

Borza

    fin., organizirani trg ponudbe in povpraševanja po vrednostnih papirjih, zagotavlja potrebne pogoje za povezovanje ponudbe in povpraševanja po vrednostnih papirjih, skrbi za transparentno, likvidno, učinkovito in pošteno trgovanje z vrednostnimi papirji

 

Borzni člani (Ljubljanska borza, d.d.)

    fin., glej člani borze

External link opens in new tab or window

Borzni indeks

    fin., tehtano povprečje tečajev določenih vrednostnih papirjev, prikazuje gibanje tečajev določenega trga, področja, panoge, skupine podjetij… na določen dan in v preteklosti

 

Borzni zlom

    fin., nepričakovan, nenaden in hiter padec borznih tečajev

 

Borzno posredniška družba

    fin., gospodarska družba, katere dejavnost je posredovanje pri nakupu in/ali prodaji vrednostnih papirjev

 

BPD

    fin., glej borzno posredniška družba

External link opens in new tab or window

Brezkuponska obveznica

    fin., obveznica brez kuponov, več v obveznica

External link opens in new tab or window

Broker

    posrednik, agent: posrednik pri nakupu in/ali prodaji zavarovalnih storitev, vrednostnih papirjev, nepremičnin…

 

BS

    fin., SI, glej Banka Slovenije

External link opens in new tab or window

BTS

    fin., SI, oznaka za borzni trgovalni sistem                                                                                                                  


C                                                                                                                                        



CAPM (Capital Asset Pricing Model)

    fin., model odnosa med tveganjem in donosnostjo, pričakovana donosnost delnice ali portfelja naj bi bila enaka vsoti donosnosti netvegane naložbe in premije za dodatno prevzeto tveganje

 

Centralna klirinško depotna družba, d.d.

    fin., SI, institucija, gospodarska družba, delniška družba, ki kot prva in edina ustanova v Sloveniji združuje posle zbirne hrambe vrednostnih papirjev, ugotavljanja in izpolnjevanja obveznosti iz poslov z vrednostnimi papirji ter vodenja centralnega registra imetnikov nematerializiranih vrednostnih papirjev v Republiki Sloveniji (vir.: External link opens in new tab or windowwww.kdd.si). Dejavnost: izračun, izravnava in izpolnitev obveznosti, nastalih na osnovi poslov z vrednostnimi papirji, sklenjenih na organiziranem trgu s prenosom vrednostnih papirjev na računih članov ter s prenosom denarja.

 

Cross trade

    fin., pri borznem poslu, glej aplikacija                                                                                                                         

                                                                                                       

Č


Čas sklenitve borznega posla

    fin., čas na sistemu BTS v trenutku sklenitve borznega posla

 

 Čas trajanja zavarovalne pogodbe

    fin., zav., čas od sklenitve zavarovalne pogodbe do prenehanja zavarovalnega kritja, ni vedno enak zavarovalnemu obdobju, glej respiro rok

 

Čista vrednost sredstev

    fin., pri vzajemnih skladih zmnožek števila enot vzajemnega sklada in vrednosti enote premoženja vzajemnega sklada na določen dan

 

Člani borze (Ljubljanska borza, d.d.)

    fin., SI, banke in borzno posredniške družbe

 

Člani KDD (Centralna klirinško depotna družba, d.d.)

    fin., borzno posredniške družbe, družbe za upravljanje, zavarovalnice, banke, pokojninske družbe

 

ČVS

    fin., glej čista vrednost sredstev                                                                                                                                 


D

 

Davčna uprava Republike Slovenije

    fin., SI, institucija, davčna institucija Republike Slovenije

 

Deficit

    primanjkljaj

 

Delnica

    fin., lastniški vrednostni papir, dolgoročna oblika naložbe, imetniku daje pravico do sorazmernega deleža v upravljanju podjetja (izdajatelja delnic), do sorazmernega deleža udeležbe v razdeljenem dobičku in do sorazmernega deleža v likvidacijski masi v primeru stečaja podjetja (izdajatelja delnic)

 

Delnica investicijskega sklada

    fin., lastniški vrednostni papir, delnica investicijske družbe ali investicijski kupon vzajemnega sklada

 

Denarni depozit

    fin., vezana denarna sredstva

 

Denarni sklad

    fin., sklad, ki ima praviloma najmanj 90 % sredstev naloženih v instrumente denarnega trga in denarne depozite

 

Denarni trg

    fin., del finančnega trga na katerem se trguje s kratkoročnimi finančnimi instrumenti

 

Depotna banka

    fin., pri tujih skladih banka, ki opravlja vse skrbniške storitve ter izračunava vrednost točke vzajemnega sklada

 

Diferenciacija

    razlikovanje, drugačnost

 

Direktor ATVP

    fin., je član strokovnega sveta Agencije za trg vrednostnih papirjev, imenuje ga vlada na predlog ministra Ministrstva za finance za obdobje petih let

 

Diverzifikacija

    razpršitev, v fin. smislu razpršitev tveganja, pr. obligacijske razpršitve: pri vzajemnih skladih je predpisana z ZISDU-1

 

Dividenda

    fin., donos v obliki udeležbe v dobičku podjetja, izplačevanje dividend je odvisno od realizacije dobička in politike/odločitev o delitvi dobička

 

Dobri poslovni običaji

    običaji, navade, šege, za katere razumni gospodarstveniki menijo, da jih je potrebno spoštovati pri poslovanju in nastopanju na tržišču

 

Dobro poučeni vlagatelj

    fin., fizična ali pravna oseba, ki svoje premoženje nalaga z namenom ohranjanja vrednosti tega premoženja in doseganja donosov iz takih naložb in ima ustrezna strokovna znanja in izkušnje, potrebne za presojo tveganj, povezanih z vlaganjem v vrednostne papirje

 

Dolgoročni finančni instrumenti

    fin., lastniški in dolžniški vrednostni papirji z rokom dospetja/zapadlosti več kot leto dni

 

Donos

    fin., merilo uspešnosti, pri skladih merilo uspešnosti poslovanja sklada, izraženo v rasti vrednosti točke ali izplačilu dobička

 

Dospetje

    zapadlost

 

Druge zavarovalno-tehnične rezervacije

    fin., zav., del vplačane premije, vrsta zavarovalno-tehničnih rezervacij (druge zavarovalno-tehnične rezervacije oblikuje zavarovalnica glede na predvidene bodoče obveznosti in tveganja velikih škod, ki izhajajo na primer iz zavarovanja odgovornosti  za jedrsko škodo, proizvajalčeve odgovornosti za farmacevtske izdelke, potresa, poplave in druge obveznosti in tveganja, v zvezi s katerimi se ne oblikuje posameznih rezervacij iz 1. do 4. točke drugega odstavka ter tretjega in četrtega odstavka 113. člena tega (ZZavar) zakona (119. člen ZZavar, Ur.l. RS, št. 13/2000)

 

Družba za upravljanje

    fin., institucija, gospodarska družba, ki upravlja investicijske sklade (investicijske družbe in vzajemne sklade) in je za to dejavnost pridobila dovoljenje Agencije za trg vrednostnih papirjev.

 

Državne obveznice

    fin., obveznice, katerih izdajatelj je država, z jamstvom države

 

DURS

    fin., glej Davčna uprava Republike Slovenije

External link opens in new tab or window

DZU

    fin., glej Družba za upravljanje                                                                                                                                    


External link opens in new tab or window

E


Efekti

    fin., serijski (tržni) vrednostni papirji, izdajajo se v velikem številu enako glasečih izvodov, izhajajo iz istega pravnega temelja (ustanovitev delniške družbe), štejejo za nadomestne stvari, pri izdaji je obvezna pridobitev dovoljenja Agencije za trg vrednostnih papirjev, so nematerializirani in z njimi poteka organizirano trgovanje

 

Ekscedenčno pozavarovanje

    fin., zav., glej vsotno-presežkovno pozavarovanje

External link opens in new tab or window

Enota premoženja

    fin., ena enota, točka vzajemnega sklada, glej vrednost enote premoženja

External link opens in new tab or window

ETF (ang.: exchange-traded fund)

    fin., indeksni sklad (indeksne delnice), ki kotira na borzi v obliki delnic, imetnik jih običajno ne more unovčiti pri družbi za upravljanje

 

EURIBOR

    fin., medbančna obrestna mera v Evropski uniji                                                                                                         


 F


Fakultativno pozavarovanje

    fin., zav., glej neobvezno (fakultativno) pozavarovanje

External link opens in new tab or window

FEFSI

    fin., organizacija investicijskih družb držav Evropske unije, Švice, Norveške, Češke, Madžarske in Poljske, deluje od leta 1974

 

FIFO (ang.: First In First Out)

    fin., metoda obračuna s časovnim pomenom, pri npr. vzajemnih skladih se pri obdavčitvi pri vsakem izplačilu upošteva časovno obdobje od prvega vplačila

 

Finančne institucije

    fin., finančni posredniki, depozitne in nedepozitne

 

Finančni instrumenti

    fin., vrste finančnih naložb

 

Finančni sistem

    fin., pomemben del narodnega gospodarstva, utemeljen s finančnimi institucijami, finančnimi trgi in finančnimi instrumenti

 

Finančni trg

    fin., prostor finančnega trgovanja

 

Franšiza

    fin., zav., soudeležba zavarovalca pri kritju škode, predstavlja del ali odstotek škode, ki jo ob nastopu zavarovalnega primera krije zavarovalec, ima varčevalno in preventivno funkcijo, odbitna in integralna                                        

 

External link opens in new tab or window

G


GIZ

    glej Gospodarsko interesno združenje

 

Gospodarsko interesno združenje

    institucija, gospodarsko združenje, ki zastopa interese svojih članov                                                                    

 

H


Hazarderska zmota

    prepričanje, da se nekaj, kar se je zgodilo pred kratkim, ne more ponoviti

 

Hedge sklad

    fin., kolektivna oblika nalaganja sredstev, brez pomembnejših omejitev in nadzora s strani države, višje tveganje, namenjeno večjim in k tveganju nagnjenim investitorjem

 

HRP

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d., panožni borzni indeks hrana in pijače                                                                     

 

 I


IBAN (ang.: International Bank Account Number)

    fin., mednarodna številka bančnega računa

 

ID

    fin., glej investicijska družba

 

Indeks obveznic

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d.: tehtani borzni indeks, kot uteži se uporabljajo deleži prometa s posameznimi izdajami obveznic v celotnem prometu z obveznicami, ki so vključene v indeks, kaže smer gibanja tečajev obveznic, ki so nominirane v tujih valutah

 

Indeks (posebnih) investicijskih skladov

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d.: indeks tečajev delnic investicijskih družb

 

Indeks prostega trga

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d.: prikazuje gibanja tečajev delnic na prostem trgu Ljubljanske borze, v indeks so vključene redne delnice določenega števila izdajateljev prostega trga, ki izpolnjujejo predpisane kriterije glede velikosti in likvidnosti, ne vključuje dividend, ponderiran glede na tržno kapitalizacijo posameznih delnic.

 

Indeksni investicijski sklad

    fin., sklad, ki ima praviloma najmanj 90 % vrednosti sredstev v naložbah, ki sestavljajo določen indeks

 

Integralna franšiza

    fin., zav., znesek, do katerega zavarovanec krije škodo sam, če pa višina škode preseže ta znesek, jo zavarovalnica krije v celoti

 

Investicijska družba

    fin., investicijski sklad, organiziran kot delniška družba, katere osnovni kapital je razdeljen na delnice istega razreda, ki so prosto prenosljive in s katerimi se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev

 

Investicijski kupon

    fin., lastniški vrednostni papir, udeležba v sorazmernem deležu (število enot) vzajemnega sklada, izdajatelj je družba za upravljanje, glasi na eno ali več enot premoženja vzajemnega sklada, prenosljiv ali neprenosljiv

 

Investicijski sklad

    fin., podjem, katerega edini namen je javno zbiranje denarnih sredstev fizičnih in pravnih oseb in nalaganje teh sredstev v vrednostne papirje in druge likvidne finančne naložbe po načelih razpršitve tveganj, oblike: investicijska družba in vzajemni sklad.

 

IPT

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d., glej indeks prostega trga

External link opens in new tab or window

IS

    fin., glej investicijski sklad

External link opens in new tab or window

ISIN (ang.: International Securities Identification Number)

    fin., enolična oznaka vrednostnega papirja po mednarodnem standardu ISO 6166

 

IS/M obrazec

    fin., SI, obrazec mesečnega poročila za poročanje o stanju investicijskih skladov Agenciji za trg vrednostnih papirjev in javnosti s strani družb za upravljanje

 

Izgradni načrt

    fin., glej varčevalni načrt

External link opens in new tab or window

Izravnalne rezervacije

    fin., zav., del vplačane premije, vrsta zavarovalno-tehničnih rezervacij (1. izravnalne rezervacije se oblikujejo na podlagi deleža škod, za katerega dejanske obveznosti zavarovalnice na podlagi zavarovalnih primerov, ki so nastopili v obračunskem obdobju, presegajo ocenjene obveznosti zavarovalnice, ki so bile podlaga za določitev zavarovalne premije, 2. izravnalne rezervacije se nanašajo na časovno izravnavo neenakomernega odvijanja škodnega dogajanja. Zavarovalnica oblikuje izravnalne rezervacije v tistih zavarovalnih vrstah, kjer so na podlagi statističnih podatkov ugotovljena znatna nihanja škod, ki niso izravnana z zavarovalno premijo posameznega leta ali s pozavarovanjem. Zavarovalnica oblikuje izravnalne rezervacije na podlagi odstopanja deleža škod v tekočem obračunskem obdobju od povprečnega deleža škod v opazovanem obdobju (1. in 2. odst. 118. člena ZZavar, Ur.l. RS, št.13/2000))

 

Izstopna provizija

    fin., glej izstopni stroški

 

Izstopni stroški

    fin., stroški ob izstopu (ob unovčitvi sredstev) iz sklada, bremenijo vlagatelja, do njih je upravičena družba za upravljanje

 

Izvedeni finančni instrumenti

    fin., pravice, katerih cena je posredno ali neposredno odvisna od cen vrednostnih papirjev, tujih valut, blaga, višine obrestnih mer. Nastopajo v obliki opcij, terminskih pogodb, nakupnih bonov, obrestnih zamenjav…

 

Izvleček prospekta

    fin., povzetek najpomembnejših podatkov iz prospekta določenega vzajemnega sklada, ki ga mora družba za upravljanje ali od nje pooblaščena oseba izročiti morebitnemu vlagatelju                                                                                            

 

J


Jamstveni sklad KDD (Centralna klirinško depotna družba, d.d.)

    fin., jamstvo za denarne obveznosti iz sklenjenih poslov z vrednostnimi papirji, za katere je KDD opravila postopek ugotavljanja in poravnavanja obveznosti v skladu s pravili KDD                                                                                    

 

K


Kapitalski dobiček

    fin., razlika med prodajno in nakupno ceno vrednostnega papirja, z upoštevanjem določenih normiranih stroškov, realiziran (ob prodaji) ali nerealiziran

 

KDD

    fin., glej Centralna klirinško depotna družba, d.d.

External link opens in new tab or window

KEM

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d., panožni borzni indeks kemija

 

Knjigovodska vrednost

    fin., vrednost na osnovi računovodskih izkazov, ne predstavlja tržne vrednosti

 

Komercialne banke

    fin., poslovne banke

 

Komercialni zapis

    fin., kratkoročni vrednostni papir, izdajatelji so nebančni izdajatelji

 

Kompozitne zavarovalnice

    fin., zav., zavarovalnice, ki izvajajo življenjska in premoženjska zavarovanja

 

Konciliacija

    pomirjanje

 

Konflikt interesov

    nasprotje interesov

 

Konverzija

    pretvorba, pri npr. vzajemnih skladih pretvorba vplačanega zneska v enote premoženja

 

Konzervativni delniški sklad

    fin., označevanje sklada, ki ima 45-60% naložb v delnicah

 

Korelirati

    biti soodvisno

 

Korporacijske pravice delničarjev

    fin., premoženjske pravice (do dividende, do dela ostalega premoženja ob stečaju podjetja, do prednostnega nakupa delnic novih izdaj) in članske pravice (do volilne pravice v organih družbe, do nadzora nad poslovanjem družbe, do obveščenosti, do izpodbijanja sklepov organov družbe)

 

Kotacija

    fin., sklep borze o sprejemu vrednostnega papirja v trgovanje

 

Kraj sklenitve borznega posla

    fin., kraj opredeljen izključno kot sedež borze

 

Kratkoročni finančni instrumenti

    fin., kratkoročna posojila in vrednostni papirji, z rokom zapadlosti/dospetja manj kot leto dni

 

Kreditno tveganje

    fin., verjetnost, da se neka napoved ne bo udejanjila/uresničila zaradi nepredvidenih sprememb na kreditnem trgu (obrestne mere…), pri obveznicah stopnja verjetnosti, da izdajatelj obveznice ne bo sposoben v celoti in pravočasno izpolniti svojih obveznosti.

 

Krovni sklad

    fin., pravna oblika, ki omogoča oblikovanje več ločenih investicijskih skladov znotraj ene pravne osebe

 

KV

    fin., 1. glej knjigovodska vrednost, 2. v uradni tečajnici Ljubljanske borze čista vrednost sredstev (knjigovodska vrednost) na delnico investicijske družbe, na dve decimalki natančno

 

Kvalificirani vzajemni sklad

    fin., upravlja ga DZU (družba za upravljanje) s sedežem v Republiki Sloveniji ali pa ga upravlja DZU s sedežem v EU v skladu z UCITS direktivo in se prijavi DURS (Davčni upravi Republike Slovenije). Mesečno poročajo DURS-u o strukturi rasti po zahtevanih sestavinah, pomen z vidika obdavčitve

 

Kvotno pozavarovanje

    fin., zav., oblika sorazmernega (proporcionalnega) pozavarovanja, delitev premij in škod zavarovanj znotraj zavarovalne vrste ali njenega dela v določenem odstotku med zavarovalnico in pozavarovalnico vse do najvišjega pogodbeno določenega zneska pozavarovanja, služi za zaščito zavarovalnice pred velikim številom majhnih in srednjih škod (pr. nevarnosti: toča, vihar)                                                                                                                                                                                  

 

L

 

Letno poročilo

    fin., poslovno poročilo o poslovanju, pri investicijskih skladih poročilo o poslovanju sklada v določenem letu, vsebuje računovodske izkaze, pojasnila, portfelj…

 

Licenca

    dovoljenje, potrdilo

 

Likvidnost

    fin., 1. zmožnost poravnave določene obveznosti na določen dan, 2. zmožnost spremembe nedenarne oblike naložbe v denarno obliko

 

Lombardni kredit (posojilo)

    fin., posojilo, ki ga zavarujemo (zastavna pravica) s premičnim premoženjem (npr. z vrednostnimi papirji)       

 

M


Manipulacija

    zavajanje, izkrivljanje, v borznem poslovanju: nedovoljeno vplivanje na tečaje, zavajajoče govorice in druga prepovedana dejanja (oškodovanje tretjih oseb, navidezni posli, vnos neobstoječih naročil v borzni trgovalni sistem)

 

Matematične rezervacije

    fin., zav., del vplačane premije življenjskih zavarovanj (1. matematične rezervacije se oblikujejo v višini sedanje vrednosti ocenjenih bodočih obveznosti zavarovalnice na podlagi sklenjenih zavarovanj zmanjšano za sedanjo ocenjeno vrednost bodočih premij, ki bodo vplačane na podlagi teh zavarovanj, 2. matematične rezervacije se izračunavajo z uporabo ustreznega aktuarskega vrednotenja, ki upošteva vse bodoče obveznosti zavarovalnice, na podlagi posamezne zavarovalne pogodbe (1. in del 2. odst. 117. člena ZZavar, Ur.l. RS, št. 13/2000)

 

Mediacija

    posredovanje

 

Mednarodni sklad

    fin., sklad, katerega naložbena politika temelji na razpršitvi naložb v različnih državah

 

Mešani sklad

    fin., označevanje sklada, kjer v strukturi portfelja ne prevladujejo niti delnice niti obveznice

 

MF

    fin., Ministrstvo za finance

 

Moralni hazard

    fin., zav., oblika oportunističnega obnašanja pogodbene stranke po sklenitvi zavarovalne pogodbe, pogodbena stranka se obnaša v nasprotju z določili zavarovalne pogodbe (prenehanje izvajanja preventivnih ukrepov…)                         

 

N


Nadzavarovanje

    fin., zav., nastopi, ko zavarovalna vsota presega dejansko vrednost zavarovane stvari, v primeru nastopa zavarovalnega primera zavarovalnica izplača zavarovalnino v višini dejanske vrednosti stvari

 

Naložbena kratkovidnost

    fin., pretirano odzivanje (kratkoročno) na spremembe brez racionalne podlage

 

Namenski investicijski sklad

    fin., sklad, ki ima opredeljen namen nalaganja sredstev v naložbe določene gospodarske dejavnosti

 

Naročilo s skrito količino

    fin., pri borznem poslu: določen je vidni in nevidni del količine (1h – najmanj 2 lota)

 

Naročilo vse ali nič

    fin., pri borznem poslu: prodaja/nakup samo celotne količine vrednostnih papirjev hkrati

 

Naročilo z razponom (ang. »range«)

    fin., pri borznem poslu: določena je najvišja/najnižja cena, preostala količina ostane v borznem trgovalnem sistemu

 

Navidezni posel

    posel, katerega namen in cilj ni dejanska realizacija

 

Nedepozitne finančne institucije

    fin., investicijski skladi in pogodbene finančne institucije

 

Neobvezno (fakultativno) pozavarovanje

    fin., zav., pozavarovanje posamičnih velikih rizikov

 

Neobvezno pozavarovanje

    fin., zav., glej neobvezno (fakultativno) pozavarovanje

External link opens in new tab or window

Neposreden prenos finančnih instrumentov

    fin., prenos brez posrednika

 

Nepremičninski sklad

    fin., investicijski sklad s pretežno nepremičninsko naložbeno politiko

 

Neproporcionalno pozavarovanje

    fin., zav., glej nesorazmerno (neproporcionalno) pozavarovanje

 

Nesorazmerno (neproporcionalno) pozavarovanje

    fin., zav., način pozavarovanja, pri kateremu obveznost pozavarovalnice izhaja zgolj iz škode in ni sorazmerna delitvi rizika in zavarovalne premije med zavarovalnico in pozavarovalnico

 

Netehtani slovenski borzni indeks

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d., glej slovenski borzni indeks, razlika je le v tem, da so vsi deleži delnic, upoštevani v izračunu, enaki

 

Nevarnost (riziko)

    fin., zav., možnost nastopa gospodarsko škodljivega dogodka, ki povzroči obveznost zavarovalnice za izplačilo odškodnine

 

Nihajnost

    fin., statistična funkcija za oceno nepredvidljivosti, pri vzajemnih skladih jo izračunamo kot standardni odklon donosov v določenih obdobjih

 

Notranja informacija

    informacija, ki ni dostopna javnosti

 

NP

    fin., opombe v uradni tečajnici: podatek v koloni KV (knjigovodska vrednost) ni bil pravočasno posredovan borzi

 

NS

    fin., 1. skrajšana oznaka za nadzorni svet, 2. opombe v uradni tečajnici Ljubljanske borze, d.d.: izračun ni smiseln, oznaka v koloni T/D v primeru, ko je vrednost »dobiček na delnico« enak ali manjši od nič                                                    

 

O

 

Obrat naložb

    fin., razmerje med obsegom prodaje naložb in celotno vrednostjo naložb v določenem obdobju (običajno v letu dni), pri vzajemnih skladih merilo za aktivnost upravljanja

 

Obrat portfelja

    fin., glej obrat naložb

External link opens in new tab or window

Obveznica

    fin., dolžniški vrednostni papir, dolgoročna oblika naložbe, izdajatelj je posojilojemalec, kupec pa posojilodajalec, imetnik prejema redno izplačane kupone z vnaprej določeno obrestno mero, ob dospetju (rok dospetja je znan) pa še nominalno vrednost obveznice (nekatere posebnosti: anuitetna brezkuponska obveznica)

 

Obligatorno pozavarovanje

    fin., zav., glej obvezno (obligatorno) pozavarovanje

External link opens in new tab or window

Obresti

    fin., nadomestilo za posojena sredstva

 

Obvezno (obligatorno) pozavarovanje

    fin., zav., pozavarovanja po zavarovalnih vrstah, sklenjena vnaprej s pozavarovalnimi pogodbami, za dogovorjene deleže zavarovalnice in pozavarovalnice pri kritju pozavarovanih rizikov


Odbitna franšiza

    fin., zav., znesek, ki ga zavarovalnica odšteje od vsake škode in zavarovancu izplača razliko med celotno zavarovalnino in višino odštetega zneska

 

Odbor investitorjev

    fin., tričlansko telo, ki ga vsako leto izvolijo imetniki investicijskih kuponov posebnega vzajemnega sklada, odbor zastopa imetnike investicijskih kuponov in nadzira upravljanje sklada

 

Odprt investicijski sklad

    fin., glej vzajemni sklad

External link opens in new tab or window

Odprto naročilo

    fin., pri borznem poslu: določena je časovna omejitev in cena, velja največ 180 dni

 

Ombudsman

    samostojni organ varovanja pravic, varuh pravic

 

Omejeno naročilo

    fin., pri borznem poslu: cena je določena, izvede se, ko je cena dosežena

 

Opcija

    ena od možnosti, izbira, fin. pogodba s katero se prodajalec (izdajatelj opcije) obveže, da bo od lastnika opcije kupil oziroma mu prodal določeno blago po vnaprej določeni ceni

 

Oportunitetni stroški

    stroški izgubljene alternative, stroški druge najboljše priložnosti

 

Oprostitev dolžnosti poročanja Agenciji za trg vrednostnih papirjev

    oprostitev poročanja v primerih, ko opustitev objave ne bo zavajajoča za vlagatelje, če bi poročanje resno ogrozilo upravičene poslovne interese izdajatelja ali bi bilo v nasprotju z javnim interesom

 

Organi Agencije za trg vrednostnih papirjev

    strokovni svet in direktor

 

OZ

    obligacijski zakonik                                                                                                                                                       

 

P


Panožni borzni indeks

    fin., borzni indeks določene panoge

 

Pasiva

    fin., obveznosti do virov sredstev v bilanci stanja, pri vzajemnih skladih investicijski kuponi

 

PIX

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d.: glej indeks (posebnih) investicijskih skladov

External link opens in new tab or window

Plačilni agent

    fin., vlogo plačilnega agenta pri trženju tujih skladov v Republiki Sloveniji opravlja domicilna (slovenska) banka. Preko njenih računov se izvajajo vplačila/izplačila v tuje sklade. Poročanje domicilne banke o poslovanju skladov Agenciji za trg vrednostnih papirjev je obvezno

 

Podzavarovanje

    fin., zav., nastopi, kadar je zavarovalna vsota nižja od dejanske vrednosti zavarovane stvari

 

Pogodbene finančne institucije

    fin., finančne institucije, ki na podlagi sklenjenih pogodb zagotavljajo različne in dogovorjene vrste izplačil v določenem prihodnjem času

 

Polletno poročilo

    fin., poslovno poročilo, poročilo (pri vzajemnih skladih) o poslovanju sklada v prvi polovici leta, ni revidirano, več o vsebini glej v letno poročilo

External link opens in new tab or window

Ponudba (za življenjsko zavarovanje)

    fin., zav., obrazec zavarovalnice, ki se uporablja za sklepanje življenjskih zavarovanj in vsebuje vse potrebne podatke za sklenitev zavarovanja

 

Portfelj

    struktura, sestava, košarica nečesa, fin. struktura naložb (npr. sklada) v določenem trenutku ali obdobju, fin., zav., skupek zavarovalnih tveganj

 

Portfolio

    glej portfelj

External link opens in new tab or window

Posebne investicijske družbe

    fin., investicijske družbe po ZISDU (Zakon o investicijskih skladih in družbah za upravljanje), ki se še niso uskladile z ZISDU-1, z uskladitvijo so izgubile predznak posebne

 

Posebni vzajemni skladi

    fin., vzajemni skladi po ZISDU (Zakon o investicijskih skladih in družbah za upravljanje), ki se še niso uskladili z ZISDU-1, z uskladitvijo so izgubili predznak posebni

 

Posreden prenos finančnih instrumentov

    fin., prenos s posrednikom (banka…)

 

Potrdilo o vlogi (ang.: »Certificate of Deposit«)

    fin., oblika depozita pri banki, dokumentirana s potrdilom, ki šteje za vrednostni papir denarnega trga in se z njim lahko trguje

 

Pozavarovalnica

    fin., zav. gospodarski subjekt, ki opravlja posle pozavarovanja

 

Pozavarovanje

    fin., zav., zavarovanje zavarovanja, zavarovanje zavarovalnice pri pozavarovalnici

 

Pozavarovanje letnega presežka škod

    fin. zav., oblika nesorazmernega (neproporcionalnega) pozavarovanja, krije del škod v določenem odstotku od presežka škod od spodnje dogovorjene meje v dogovorjenem območju (npr. od 120 do 160%)

 

Pozavarovanje na drugi riziko

    fin., zav., oblika nesorazmernega (neproporcionalnega) pozavarovanja, krije presežek škode nad dogovorjeno višino kritja posamične zavarovalne police

 

Pranje denarja

    fin., prikrivanje izvora denarja ali premoženja, pridobljenega s kaznivim dejanjem

 

Pravila upravljanja

    fin., temeljni dokument vzajemnega sklada, urejajo vsebino pravnih razmerij med družbo za upravljanje, ki upravlja vzajemni sklad, in imetniki investicijskih kuponov vzajemnega sklada

 

Premija

    fin., zav., glej zavarovalna premija

External link opens in new tab or window

Prenehanje dolžnosti poročanja Agenciji za trg vrednostnih papirjev

    fin., nastopi z dnem veljavnosti sklepa o umiku delnic z organiziranega trga, z dnem vpisa statusnega preoblikovanja javne družbe v sodni register ali z dnem zapadlosti vseh obveznosti izdajatelja iz izdanih obveznic

 

Prenosne premije

    fin., zav., del vplačanih premij, ki jih zavarovalnica ob koncu obračunskega obdobja prenese v naslednje obračunsko obdobje in so namenjene kritju škod, ki nastanejo v naslednjem obračunskem obdobju

 

Prevzem

    fin., z vidika nakupa delnic vzpostavitev nadzora nad vodenjem podjetja, pri nas prevzeme obravnava Zakon o prevzemih (ZPre)

 

Primarni trg (vrednostnih papirjev)

    fin., trg novoizdanih (emisijskih) vrednostnih papirjev, prvič ponujenih vrednostnih papirjev, javna ali nejavna ponudba

 

Prispevek

    fin., zav., dajatev zavarovalca, plačilo za zavarovanje pri družbi za vzajemno zavarovanje

 

Pristopna izjava

    fin., pri vzajemnih skladih pogodba s podpisom katere potrjujemo, da smo seznanjeni s pravili upravljanja določenega vzajemnega sklada

 

Privatizacija

    lastninjenje

 

Proporcionalno pozavarovanje

    fin., zav., glej sorazmerno (proporcionalno) pozavarovanje

External link opens in new tab or window

Prospekt (za javno ponudbo investicijskih kuponov)

    fin., temeljni dokument za javno ponudbo investicijskih kuponov vzajemnega sklada, vlagatelju nudi vse informacije, ki so potrebne za odločitev glede pristopa k pravilom upravljanja določenega vzajemnega sklada oziroma glede odločitev vlaganja sredstev v vzajemni sklad

 

PTR (ang.: »Portfolio Turnover Ratio«)

    fin., kazalnik aktivnosti trgovanja z naložbami sklada glede na vplačana/izplačana sredstva vlagateljev

    PTR = 100 * (S1 – S2) / M,

    S1 = X + Y,

    X…znesek nakupov vrednostnih papirjev,

    Y…znesek prodaj vrednostnih papirjev,

    S2 = S + T,

    S…znesek vplačil,

    T…znesek izplačil.                                                                                                                                                          

 

Q


Q

    fin., oznaka, ki se uporablja kot opomba v uradni tečajnici: vrednost T/D je izračunana na osnovi dobička v preteklem poslovnem letu, vrednosti brez oznake »Q« pa na osnovi dobička v predpreteklem poslovnem letu                           

 

R


Range

    fin., pri borznem poslu, glej naročilo z razponom

 

REIT sklad (ang.: »Real Estate Investment Trust«)

    fin., zaprti investicijski nepremičninski sklad (v ZDA)

 

Respiro rok

    fin., zav., trajanje zavarovalnega kritja po poteku zavarovalnega obdobja

 

Revizija

    pregled, fin. pregled poslovanja, poslovnih knjig in potrditev poslovnih poročil

 

Revizijska družba

    fin., neodvisna družba, ki izvaja pregled poslovanja, poslovnih knjig in potrjuje poslovna poročila

 

Revizor

    fin., pooblaščena oseba neodvisne revizijske družbe, ki izvaja pregled poslovanja, poslovnih knjig in potrjuje poslovna poročila

 

Rezervacije za bonuse, popuste in storno

    fin., zav., del vplačane premije, vrsta zavarovalno-tehničnih rezervacij (rezervacije za bonuse, popuste in storno se oblikujejo v višini zneskov, do izplačila katerih so upravičeni zavarovanci iz naslova: 1. pravice do udeležbe v dobičku iz njihovih zavarovanj oziroma drugih upravičenj na podlagi zavarovalne pogodbe (bonusi), 2. pravice do delnega znižanja premije (popusti), 3. pravice do povrnitve dela premije za neporabljeni čas zavarovanja zaradi predčasnega prenehanja zavarovanja (storno) (115. člen ZZavar, Ur.l. RS, št. 13/2000)

 

Rezervacije za prenosne premije

    fin., zav., del vplačane premije, vrsta zavarovalno-tehničnih rezervacij (rezervacije za prenosne premije pri posameznem zavarovanju se oblikuje v višini tistega dela vplačane premije, ki se nanaša na zavarovalno kritje za zavarovalno obdobje po zaključku obračunskega obdobja, za katerega se izračunava rezervacija (114. člen ZZavar, Ur.l. RS, št. 13/2000)

                                                                                                                                                                                             Na vrh strani

 

S


S&P

    fin., bonitetna agencija Standard and Poor's.

 

S&P ocena

    fin., ocena investicijskega sklada, upošteva pretekle donose, konsistentnost nadpovprečnih donosov in kakovost upravitelja (kakovost upravljanja družbe za upravljanje)

 

S&P uvrstitev

    fin., ocena investicijskega sklada, uvrstitev med primerljivimi skladi, obdobje primerljivosti – preteklih 36 mesecev

 

SBI 20

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d., glej slovenski borzni indeks

External link opens in new tab or window

SBI 20NT

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d., glej netehtani slovenski borzni indeks

External link opens in new tab or window

Sekundarni trg (vrednostnih papirjev)

    fin., trgovanje z že izdanimi vrednostnimi papirji, trgovanje z že obstoječimi finančnimi instrumenti, organizirani in neorganizirani trg vrednostnih papirjev

 

Shema izvensodnega reševanja sporov

    različne oblike izvensodnega reševanja sporov

 

Skadencar

    fin., zav., seznam zavarovancev in njihovih zavarovanj (s potekom trajanja zavarovanja)

 

Sklad skladov

    fin., vzajemni sklad, ki mora: 1. imeti najmanj 90% vrednosti sredstev naloženih skupaj v investicijskih kuponih oziroma enotah premoženja vzajemnih skladov in/ali v delnicah investicijskih družb, 2. takšen cilj naložbene politike izrecno navesti v pravilih upravljanja oziroma statutu ter prospektu in izvlečku prospekta investicijskega sklada (71. člen ZISDU – 1)

 

Skrbnik

    fin., skrbnik premoženja investicijskega sklada ali vzajemnega prostovoljnega pokojninskega sklada ali kritnega premoženja pokojninske družbe in je lahko skrbniška banka ali druga finančna institucija, katere poslovanje ureja ZTVP – 1 (Zakon o trgu vrednostnih papirjev - 1) in katere glavna dejavnost so storitve v zvezi s poslovanjem z vrednostnimi papirji ter uveljavljanjem pravic iz teh vrednostnih papirjev na podlagi ZTVP – 1, ki je pridobila dovoljenje Agencije za trg vrednostnih papirjev za opravljanje skrbniških storitev in ki izpolnjuje pogoje iz poglavja 4.1. in 4.2. tega zakona (ZISDU – 1) ter katere poslovanje je predmet javnega nadzora s strani Agencije (4. člen ZISDU – 1)

 

Skrbniška banka

    fin., institucija, banka po prvem odstavku 2. člena ZBan (Zakona o bančništvu) oziroma podružnica banke države članice, ustanovljena na območju Republike Slovenije v skladu z ZBan, ki je pridobila dovoljenje Banke Slovenije za opravljanje skrbniških storitev po tem zakonu (4. člen ZISDU - 1)

 

Slovenski borzni indeks

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d.: indeks največjih in najlikvidnejših delnic v borzni kotaciji Ljubljanske borze, d.d., struktura sestave indeksa je odvisna od tržne kapitalizacije delnic posameznega udeleženca v prostem obtoku, udeležba posameznega udeleženca je omejena na deset odstotkov, cenovni indeks (neupoštevanje dividend) – z njim merimo spremembe tečajev v indeks vključenih delnic

 

Slovensko zavarovalno združenje

    fin., zav., interesno združenje zavarovalnic v Republiki Sloveniji

 

Solventnost

    fin., zmožnost poravnave prevzetih obveznosti

 

Sorazmerno (proporcionalno) pozavarovanje

    fin., zav., način pozavarovanja, ki temelji na deležih, ki jih zavarovalnica in pozavarovalnica krijeta v izplačilu zavarovalnine ob nastanku zavarovalnega primera, razmerje udeležbe zavarovalnice in pozavarovalnice v premiji in zavarovalnini je enako oziroma sorazmerno

 

Specializirana arbitraža

    reševanje sporov na ožjih področjih ter je praviloma ustanovljena pri posebnih organizacijah

 

Splošna arbitraža

    odločanje ne glede na vrsto spora, kadar ji stranke poverijo to nalogo

 

Splošni pogoji (pogodbe)

    so tisti, ki jih določi en pogodbenik, bodisi, da so vsebovani v formularni pogodbi bodisi, da se pogodba nanje sklicuje, dopolnjujejo posebne dogovore med pogodbenikoma v isti pogodbi in praviloma zavezujejo (1. odst. OZ, Ur.l. RS, št. 83/2001)

 

Stalna arbitraža

    deluje kot organizacija, ustanovljena z nalogo reševanja sporov, kadar ji stranke poverijo to nalogo

 

Standardni odklon

    mat., mera za razpršenost okoli aritmetične sredine, kazalnik ocene tveganja zaradi nihanja vrednosti

 

Stopnja škod

    fin., zav., razmerje med odškodninami in zavarovalnimi vsotami v portfelju, izražena v odstotkih

 

Stranke borznega posla

    fin., člani borze, ki so realizirali borzni posel

 

Strokovni svet Agencije za trg vrednostnih papirjev

    fin., tvori ga predsednik in osem članov, ki jih imenuje vlada na predlog ministra Ministrstva za finance za obdobje petih let

 

Suficit

    presežek

 

Sveženj

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d.: zmnožek tečaja in števila lotov znaša vsaj 30 mio SIT, trgovanje izven BTS (borzno trgovalnega sistema), prijava borzi (prodajalec), objava v BTS in tečajnici

 

SWIFT (S.W.I.F.T.) (ang.: »Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications«)

    računalniški sistem prenosa finančnih sporočil med bankami in drugimi finančnimi institucijami, tudi (v nekaterih primerih) sinonim za bančno identifikacijsko kodo (BIC)                                                                                                                

 

Š


Škodne rezervacije

    fin., zav., del vplačane premije, vrsta zavarovalno-tehničnih rezervacij (1. škodne rezervacije se oblikujejo v višini ocenjenih obveznosti, ki jih je zavarovalnica dolžna izplačati na podlagi zavarovalnih pogodb, pri katerih je zavarovalni primer nastopil do konca obračunskega obdobja, in sicer ne glede na to ali je zavarovalni primer že prijavljen, vključno z vsemi stroški, ki na podlagi teh pogodb bremenijo zavarovalnico, 2. škodne rezervacije morajo vključevati poleg ocenjenih obveznosti za prijavljene nastale, a še nerešene škode, tudi ocenjene obveznosti za že nastale, a še neprijavljene škode (116. člen ZZavar, Ur.l. RS, št. 13/2000))

 

Škodni delež

    fin., zav., razmerje med zneskom odškodnin in tehnično premijo

 

Škodno-presežkovno pozavarovanje

    fin., zav., oblika nesorazmernega (neproporcionalnega) pozavarovanja, zavarovalnico varuje pred posamičnimi velikimi škodami, pozavarovalnica krije presežek prek določene višine posamezne škode

 

Število lotov borznega posla

    fin., količina vrednostnega papirja borznega posla                                                                                                    

 

T


T/D

    fin., oznaka, ki se uporablja kot opomba v uradni tečajnici Ljubljanske borze, d.d.: količnik uradnega enotnega tečaja in dobička na delnico za redne delnice v borzni kotaciji, na dve decimalki natančno, za vrednosti dobička na delnico, ki so večje od nič

 

Tečaj (vrednostnega papirja)

    fin., cena vrednostnega papirja

 

Tečajnica slovenske borze

    fin., uradni dokument Ljubljanske borze, d.d., objavljena na spletnih straneh in v dnevnem časopisju, vsebina je razdeljena na borzno kotacijo in prosti trg

 

Tehnična analiza vrednostnega papirja

    fin., preučevanje vrednostnega papirja na podlagi preteklega gibanja cen in količin, preučevanje in napovedovanje trendov

 

Tehnična premija

    fin., zav., del zavarovalne premije (plačila za zavarovanje) namenjen povračilu za nastalo škode zaradi udejanjanja zavarovane nevarnosti na zavarovanem predmetu (namenjena kritju škod in oblikovanju zavarovalno-tehničnih rezervacij)

 

Temeljna analiza vrednostnega papirja

    fin., preučevanje in določanje prave/dejanske/notranje vrednosti vrednostnega papirja

 

Temeljna obrestna mera

    fin., letna obrestna mera za denarne obveznosti v nekdanji domači valuti (SIT), od junija 2003 velja le za obveznosti in terjatve nastale pred uvedbo Zakona o predpisani obrestni meri zamudnih obresti

 

Terjatev

    fin., dolg

 

Time stamp

    fin., pri borznem poslu: časovna oznaka borznega naročila

 

Tipi borznih naročil

    fin., glej vrste borznih naročil

External link opens in new tab or window

T/KV

    fin., oznaka, ki se uporablja kot opomba v uradni tečajnici: količnik uradnega enotnega tečaja in knjigovodske vrednosti delnice za delnice investicijskih družb, na dve decimalki natančno

 

Točka vzajemnega sklada

    fin., glej vrednost enote premoženja

External link opens in new tab or window

TOM

    fin., glej temeljna obrestna mera

External link opens in new tab or window

Trasant

    fin., izdajatelj menice

 

Trasat

    fin., menični dolžnik

 

Trezor

    fin., varovana bančna blagajna

 

TRG

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d.: panožni borzni indeks trgovina

 

Trg kapitala

    fin., del finančnega trga za dolgoročne finančne naložbe

 

TRS

    fin., iz Ljubljanske borze, d.d.: panožni borzni indeks transport

 

Tržna kapitalizacija

    fin., merilo za tržno vrednost podjetja kot zmnožka števila izdanih delnic in trenutne cene delnic

 

Tržna vrednost

    fin., izoblikovana vrednost oziroma cena na osnovi ponudbe in povpraševanja

 

Tržna vrednost delnice

    fin., izoblikovana vrednost delnice s trgovanjem, na borzi, kot posledica ponudbe in povpraševanja

 

Tržno naročilo

    fin., pri borznem poslu: cena ni določena, izvede se takoj

 

Tržno tveganje

    fin., možnost, da se neka napoved ne bo udejanjila/uresničila zaradi nepredvidenih sprememb na področju trgovanja

 

Tveganje

    možnost, da se neka napoved ne bo udejanjila/uresničila, nasprotje tveganja je gotovost, fin., zav., 1. možnost naključne uresničitve zavarovane nevarnosti na predmetu zavarovanja v nekem prihodnjem časovnem obdobju, 2. predmet, ki je izpostavljen uresničitvi določene nevarnosti                                                                                                                  


U


UCITS (ang.: »undertaking for collective investment in transferable securities«)

    fin., kolektivni naložbeni podjem za naložbe v prenosljive vrednostne papirje, odprti investicijski skladi, ki ustrezajo določenim evropskim direktivam

 

Upravičenec iz pogodbe življenjskega zavarovanja

    fin., zav., oseba, ki jo zavarovalec s pogodbo o življenjskem zavarovanju določi, da bo v primeru nastanka zavarovalnega primera (smrti) upravičena do pravic iz zavarovalne pogodbe, je oseba v korist katere se sklene zavarovanje

 

Upravljalska provizija

    fin., provizija upravljalca (družbe za upravljanje) pri upravljanju investicijskega/vzajemnega sklada, bremeni sklad, posledično bremeni vlagatelje

 

Uradna tečajnica

    fin., SLO, glej npr. tečajnica slovenske borze                                                                                                             

 

V


V

    fin., oznaka, ki se uporablja kot opomba v uradni tečajnici: izplačilo vmesne dividende

 

Valutno tveganje

    fin., možnost, da se neka napoved ne bo udejanjila/uresničila zaradi nepredvidenih sprememb tečajev valut

 

Varčevalni načrt

    fin., način dolgoročnega varčevanja

 

Varuh pravic s področja zavarovalništva

    fin., zav., neodvisni samostojni organ, pristojen za posredovanje pri reševanju sporov med zavarovalnico in zavarovalcem

 

Vedenjske finance

    fin., raziskovalna veja področja financ, ki združuje znanja psihologije in ekonomije

 

VEP

    fin., glej vrednost enote premoženja

External link opens in new tab or window

Vloga na vpogled

    fin., varčevalna vloga, ki omogoča varčevalcu/vlagatelju, da lahko kadarkoli dvigne denar s svojega računa

 

Volatilnost

    mat., glej nihajnost

External link opens in new tab or window

VP

    fin., glej vrednostni papir

 

Vrednost enote premoženja

    fin., vrednost enote premoženja vzajemnega sklada, vrednost točke vzajemnega sklada, količnik čiste vrednosti sredstev premoženja in števila enot na določen in isti dan

 

Vrednost točke premoženja

    fin., glej vrednost enote premoženja

 

Vrednostni papir

    fin., listina s premoženjskimi pravicami (prenosljive ali neprenosljive)

 

Vrste borznih naročil

    fin., tržno, omejeno, odprto, s skrito količino, z razponom, vse ali nič

 

VS

    fin., glej vzajemni sklad

External link opens in new tab or window

Vsotno zavarovanje

    fin., zav., zavarovanje na zavarovalno vsoto, glej zavarovalna vsota

 

Vsotno-presežkovno pozavarovanje

    fin., zav., oblika pozavarovanja, pri kateri zavarovalnica sproti ocenjuje, kolikšen del tveganja lahko prevzame sama in kolikšen del tveganja daje v pozavarovanje. Najpomembnejši dejavnik pri sprejemanju te odločitve predstavljajo rezervacije in sestava zavarovalnega portfelja zavarovalnice

 

Vstopna provizija

    fin., glej vstopni stroški

 

Vstopni stroški

    fin., stroški vstopa v vzajemni sklad, bremenijo vlagatelja, do njih je upravičena družba za upravljanje

 

Vzajemni sklad

    fin., premoženje lastnikov investicijskih kuponov, ki ga upravlja družba za upravljanje. Varnost in donosnost se zagotavlja z visoko stopnjo razpršitve                                                                                                                                              

 

W


WKN (Wertpapier-Kennummer)

    fin., identifikacijska oznaka vrednostnih papirjev v Nemčiji, ki pa jo nadomešča ISIN številka                             

 

Z


Z

    fin., oznaka, ki se uporablja kot opomba v uradni tečajnici: začasna prekinitev trgovanja

 

Začasna zaustavitev borznega trgovanja

    fin., odločitev sprejme uprava borze, traja največ deset delovnih dni, odbor za sprejem lahko podaljša zaustavitev

 

Zakladna menica

    fin., kratkoročni vrednostni papir, državni vrednostni papir

 

Zaprt investicijski sklad

    fin., investicijska družba

 

Zavarovalec

    fin., zav., sklenitelj zavarovanja, pogodbena stranka v zavarovalni pogodbi z zavarovalnico

 

Zavarovalna doba

    fin., zav., trajanje zavarovanja, običajno določeno v letih

 

Zavarovalna podskupina

    fin., zav., sestav zavarovalnih vrst (opredeljuje jih 2. člen ZZavar, Ur.l. RS, št. 13/2000)

 

Zavarovalna pogodba

    zav., fin., pogodba civilnega in gospodarskega prava, z zavarovalno pogodbo se zavarovalec zavezuje, da bo zavarovalnici plačal zavarovalno premijo ali prispevek, zavarovalnica pa se zavezuje, da bo, če se zgodi dogodek, ki pomeni zavarovalni primer, izplačala zavarovancu ali nekomu tretjemu zavarovalnino ali odškodnino ali storila kaj drugega (921. člen OZ), običajno v pisni obliki, izjemoma ustno ali molče, običajno jo sestavljajo zavarovalna polica in zavarovalni pogoji

 

Zavarovalna polica

    fin., zav., listina, potrdilo, dokazilo o zavarovanju, sklenjeni zavarovalni pogodbi

 

Zavarovalna premija

    fin., zav., plačilo za zavarovanje, cena zavarovanja

 

Zavarovalna skupina

    fin., zav., sestav zavarovalnih podskupin (2. člen ZZavar, Ur.l. RS, št. 13/2000 določa dve osnovni zavarovalni skupini: premoženjska in življenjska zavarovanja)

 

Zavarovalna vrsta

    fin., zav., zavarovanja, ki jih določa enaka nevarnost (2. člen ZZavar, Ur.l. RS, št. 13/2000 določa 23 zavarovalnih vrst)

 

Zavarovalna vsota

    fin., zav., vsota, ki je določena v zavarovalni pogodbi ali zakonu in predstavlja zgornjo mejo obveznosti zavarovalnice ob nastopu zavarovalnega primera

 

Zavarovalnica

    fin., zav., 1. gospodarski subjekt, ki opravlja zavarovalne posle, v Republiki Sloveniji po 1. odst. 1. člena ZZavar, Ur.l. RS, št. 13/2000 jezavarovalnica pravna oseba s sedežem v Republiki Sloveniji, ki je pridobila dovoljenje Agencije za zavarovalni nadzor za opravljanje zavarovalnih poslov, 2. opravljanje zavarovalnih poslov je njena edina dejavnost, je gospodarsko in pravno samostojna, s predpisanim pravnim statusom gospodarske družbe (delniška družba, družba za vzajemno zavarovanje) in posebno notranjo organizacijo

 

Zavarovalni kodeks

    fin., zav., kodeks dobrih poslovnih običajev pri opravljanju zavarovalnih poslov

 

Zavarovalni kraj

    fin., zav., določa uporabo prava, pri življenjskih zavarovanjih je uporaba prava določena z bivališčem zavarovanca, pri premoženjskih zavarovanjih ga je moč dogovoriti

 

Zavarovalni pogoji

    fin., zav., sestavni del zavarovalne pogodbe in vir zavarovalnega prava, biti morajo razumljivi, jasni in nedvoumni, v Republiki Sloveniji morajo biti v slovenskem jeziku

 

Zavarovalni posrednik

 

Zavarovalni primer

    fin., zav., (1) Dogodek, glede na katerega se sklene zavarovanje (zavarovalni primer), mora biti bodoč, negotov in neodvisen od izključne volje pogodbenikov, (2) Zavarovalna pogodba je nična, če je tedaj, ko je bila sklenjena, zavarovalni primer že nastal, če je bil že v nastajanju ali je bilo gotovo, da bo nastal, ali če je tedaj že prenehala možnost, da bi nastal, (3) Če pa je bilo dogovorjeno, da bo z zavarovanjem zajet določen čas pred sklenitvijo pogodbe, je pogodba nična le, če je bilo tedaj, ko je bila sklenjena, zainteresirani stranki znano, da je zavarovalni primer že nastal oziroma da je že prenehala možnost, da bi nastal (922. člen OZ)

 

Zavarovalni zastopnik

 

Zavarovalnina

    fin., zav., dajatev zavarovalnice, izplačilo iz naslova zavarovalne pogodbe, zavarovalnica jo izplača zavarovancu ob nastanku zavarovalnega dogodka, pri zavarovanju odgovornosti gre za odškodnino

 

Zavarovalno obdobje

    fin., zav., obdobje, za katerega je sklenjeno zavarovanje

 

Zavarovalno-tehnične rezervacije

    fin., zav., obveznosti zavarovalnice na osnovi sklenjenih zavarovalnih pogodb za še nastale in pričakovane škode (kritje bodočih obveznosti iz zavarovanj in morebitnih izgub zaradi tveganj, ki izhajajo iz zavarovalnih poslov), po 113. členu ZZavar, Ur.l. RS, št. 13/2000 so zavarovalno-tehnične rezervacije: 1. rezervacije za prenosne premije, 2. rezervacije za bonuse, popuste in storno, 3. škodne rezervacije, 4. izravnalne rezervacije, 5. druge zavarovalno-tehnične rezervacije

 

Zavarovalno združenje

    fin., zav., interesno združenje zavarovalnic

 

Zavarovanec

    fin., zav., oseba v korist katere je sklenjeno zavarovanje, pri življenjskem zavarovanju oseba od katere življenja ali smrti je odvisno izplačilo zavarovalnine

 

Zavarovatelj

    fin., zav., zavarovalnica kot stranka zavarovalne pogodbe, ki se obvezuje izplačati zavarovancu nadomestilo za škodo v primeru nastanka zavarovalnega primera

 

Združenje zavarovalnih agencij

    fin., zav., interesno združenje zavarovalnih agencij

 

ZDU-GIZ

    fin., Združenje družb za upravljanje - gospodarsko interesno združenje

 

ZGD-1

    glej External link opens in new tab or windowZakon o gospodarskih družbah

External link opens in new tab or window

ZISDU-1

    glej External link opens in new tab or windowZakon o investicijskih skladih in družbah za upravljanje-1

External link opens in new tab or window

Zmerno agresivni delniški sklad

    fin., označevanje sklada, ki ima 60 -75% naložb v delnicah

 

ZNVP-UPB1

    glej External link opens in new tab or windowZakon o nematerializiranih vrednostnih papirjih

External link opens in new tab or window

ZPPDen-1

    glej External link opens in new tab or windowZakon o preprečevanju pranja denarja

External link opens in new tab or window

ZPre

    glej External link opens in new tab or windowZakon o prevzemih

External link opens in new tab or window

ZTVP–1-UPB2

    glej External link opens in new tab or windowZakon o trgu vrednostnih papirjev

External link opens in new tab or window

ZZavar

    glej External link opens in new tab or windowZakon o zavarovalništvu

External link opens in new tab or window

ZZavar-A

    glej External link opens in new tab or windowZakon o zavarovalništvu-A

External link opens in new tab or window

ZZavar-B

    glej External link opens in new tab or windowZakon o zavarovalništvu-B


ZZavar-C

    glej External link opens in new tab or windowZakon o zavarovalništvu-C

 

ZZavar-UPB2

    glej External link opens in new tab or windowZakon o zavarovalništvu-UPB2                                                                                                                                

External link opens in new tab or window

Ž

                                                                                                                                                                                             Na vrh strani


Pomembne povezave